跨境合规：企业申请 ODI，有哪些注意事项？

跨境合规：企业申请 ODI，有哪些注意事项？

我国法律规定，境内个人及机构未经备案及审核，不允许直接持有境外公司的股权。实际上，确实有很多个人及公司，未经备案及审核，直接设立海外公司，直接持有境外公司的股权，这个是不合规的，暂时没有被严肃追究。但是涉及较大的国内资金去海外实际投资，没有 ODI 备案，资金无法通过银行合规转到境外，后续较大的投资回报要合规回流，也会面临重重困难。特别是对于上市公司，或者有融资及上市需求的企业来说，未提前申请 ODI 备案而设立海外公司，会涉及合规上的重大瑕疵，影响后续的业务开展。

简单来说：国内公司投资中国港澳台或者其他国家的境外公司，办理境外投资备案ODI的手续之后，就可以按照投资额把内地资金，直接汇到境外公司。同时，这家境外公司经营的盈利，也可以随时汇回国内公司，没有额度限制。 

香港汇款到内地，进行境外投资备案的具体步骤如下：

1、境内母公司控股成立境外子公司，母公司对子公司打投资款时银行要求出具企业境外投资证书。

2、成立外商投资企业(WFOE)，开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及大陆企业，该大陆企业也需要办理企业境外投资证书。

3、香港子公司利润汇款回到境内母公司，结汇时要求境内母公司出具企业境外投资证书。

香港公司开设境内NRA账户，银行要求股权穿透至自然人，涉及大陆企业，该大陆企业需要办理企业境外投资证书。

境内母公司控股成立香港公司，无资本金往来的情况下，出于合规需求需要办理企业境外投资证书。

另外，国家规定需要事先经有关主管部门批准或者备案的，应当在外汇登记前办理批准或者备案手续。

企业申请 ODI，有哪些注意事项？

ODI 备案，还需要满足一定的条件，当前对境内主体企业的要求参考如下：

1、境内公司成立>1 年；

2、净资产回报>5%；

3、资产负债率<70%；

（以上为建议，非硬性要求）

4、审计报告不能亏损(净资产>投资额）；

5、境内主体行业与境外公司行业 : 不能是房地产、影城、娱乐业、 体育俱乐部、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等。

* 在实际申请前，需要具体问题具体分析

企业申请 ODI，需要提供哪些资料或信息呢？

企业申请 ODI，需要提供的资料主要有 3 类：

1、境内企业审计报告（审计报告必须盈利）

2、境内企业资信证明（存款证明）

3、境外企业名字与章程

ODI 备案，包含哪些服务内容呢？

ODI 备案主要包含以下的服务内容：

1、申请商务厅核发的境外投资备案证书

2、申请发改委核发的境外投资项目备案通知书

ODI 备案，这个价格跟时效大概是多少呢？

一般的 ODI 申请，需要两个月左右。加急走绿色通道的话，一个月左右也可以完成，但费用会提高。另外，做 ODI 备案前，需要确认国内投资主体的信息是否符合要求，特别是 ODI备案的价格跟对外投资金额直接相关。对外投资金额越高，ODI 备案的费用越贵。