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市场部新闻
深圳企业如何办理境外投资ODI备案(2024年新规解读)
发布时间: 2024-01-30 15:47 更新时间: 2024-11-18 09:55

深圳企业一直积极参与全球投资,不断拓展境外投资布局。根据公开信息,截至2022年3月底,深圳企业已在全球146个国家和地区投资设立了8307家企业及机构。其中,深圳企业在欧洲也积极开展投资活动。截至2022年6月,深圳企业在欧洲直接投资设立了419家企业及机构,累计中方协议投资额79.05亿美元。这些投资主要涉及生产制造、研究开发、资产运作、营销网络、运维服务和资源开发等18个行业大类,呈现出全产业链的发展态势。

此外,记者从深圳“走出去”大讲堂欧洲投资专场获悉,深圳市企业投资主要分布在瑞典、德国、意大利、芬兰和英国等国家。总体来看,深圳企业的境外投资规模和领域不断扩大,呈现多样化的发展趋势,为深圳市的经济增长、结构调整、科技创新提供了新引擎、新活力、新动能。

 

境外投资备案(ODI备案),简单来说就是中国境内企业进行境外直接投资或并购交易,需要在获得发改委、商务部以及外汇管理局三个部门的核准、备案或登记。一般来说,境外投资备案分为两种:

1.新设。新设就是要在香港或者海外的其他国家新成立一家公司,大陆境内的这家公司必须作为股东,占股多少没有要求
2.并购。并购就是在国外控股一家公司,作为并购方的股东,但是需要出具尽职调查。

 

深圳企业办理境外投资备案的条件
1、符合“境外投资”定义:境外投资指的是,在中华人民共和国境内依法设立的企业,通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;

2、主体和成立时间要求:成立满一年且可以提供完整的经审计的财务报表;

3、股东背景、资金来源、投资真实性要求:需要具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源以及境外投资项目真实性;

4、大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资,受到主管部门严格审核。


深圳企业办理境外投资备案的步骤如下:

1、向发改委立项,向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。

2、通过商务部审批发证,商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年在境外开展投资。

3、银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

 

深圳企业办理境外投资备案所需材料

1、境内投资的主体信息

2、境内投资主体(深圳公司)较近上一年的财务报表

3、上一年度审计报告;

4、董事会/执行董事决议;

5、项目尽职调查报告(包括经济技术、法律、财务、社区、环境等尽职调查结论)

6、前期工作落实情况说明

 

深圳境外投资备案办理时限:

一般来说符合条件且资料齐全,备案机关在受理项目备案表之日起7个工作日内向投资主体出具备案通知书,但实际操作中,深圳办理境外投资备案前期工作包括尽职调查、可行性研究报告、投资环境分析、资金来源证明等,光是资料准备就需要耗费大量的精力,而且对于政策和流程熟悉程度要求非常,如果交由专 业的代办机构办理,一般办理时长在1-2个月左右。

 

深圳境外投资备案办理费用:

具体价格需要根据境外投资的项目难度及对外投资金额才能确定,在详细了解企业及个人实际情况和需求后,腾博国际可承诺境外投资备案,不过可全额退款。

 

其他注意事项:

1、境外投资核准文件、备案通知书有效期为2年,如果需要延长有效期的,投资主体应当到期前30个工作日提出延长有效期的申请。

2、已核准或备案的境外投资以下项目发生变化,投资主体应当提前申请变更:(1)投资主体增加或减少;(2)投资地点发生重大变化;(3)主要内容和规模发生重大变化;(4)中方投资额变化幅度达到或超过原核准、备案金额的20%,或中方投资额变化1亿美元及以上;(5)需要对项目核准文件或备案通知书有关内容进行重大调整的其他情形。

 

此外需要注意的是,一些境外直接投资会被严查,比如合伙企业、母小子大、快设快出等。如果没办法说明具体境内股东或合伙人背景、资金来源(包括自有资金、银行贷款、募集资金等合规方式),以及境外投资项目真实性的,一般很难通过审查。


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